Все секреты ФНС: Родня, «сладкий булочник», Мамут и отъем в интересах «птицы высокого полета»

Как рассказал источник, проект по «поглощению» собственности акционеров группы ЧЭМК носил в ФНС РФ название «Лицо со шрамом».

Именно ЧЭМК и два завода ферросплавов не давали покоя поскольку были действительно лакомым куском. Доля ЧЭМК в производстве ферросплавов в России составляла более 75%. Уникальность заводов ЧЭМК заключалась в отлаженном денежном потоке, отработанных связях и процессах, а также в производстве марганцевых, кремнистых и хромистых ферросплавов. Сопоставимых активовпросто не было.

Флагманский АО «Челябинский Электрометаллургический Комбинат», принадлежащий ему Серовский Завод Ферросплавов и Кузнецкие Ферросплавы, а также Катав-Ивановский литейный завод, «Метагломерат» и рудники (далее - ЧЭМК) принадлежали группе «Урало- Сибирская Металлургическая компания» семей Аристовых и Антиповых среди ряда других активов, в том числе крупного агропромышленного холдинга («Агрофирма Ариант»), производства напитков («Кубань вино», «Шато Тамань», «Высокий берег», Aristov) и самых разнообразных объектов недвижимости.

Когда-то Аристов и Антипов занимали 196 и 197 места в рейтинге богатейших бизнесменов России по версии российской редакции издания Forbes. При разделе бизнеса в 2020 году между семьями Аристовых и Антиповых была установлена договоренность, что у Антиповых остаются горно-металлургические активы группы, у Аристовых агропромышленные активы и залог долей на разницу в стоимости активов.

Как рассказал источник, в ФНС занимался ЧЭМК заместитель руководителя Управления Трансфертного Ценообразования ФНС Александры Кадет – Игорь Покидько. В2018 в УТЦ пришел ответ из Канады, в 2019 - из США об иностранных компаниях,ассоциированных с Антиповыми.

Больше всего Покидько выбешивал огромныйиностранный дом Антиповых – прямо «кушать не мог такую неприязнь испытывал» (с).

УТЦ направило несколько запросов в МИ ФНС №5, которая специализировалась на металлургах, чтобы они сделали его работу: предоставили подробный отчет об использовании информации, полученной из иностранных налоговых органов (это правда смешно)); установили была ли исполнена обязанность налогоплательщика по предоставлению уведомлений оконтролируемых сделках.

Эту информацию и даже больше можно найти в избытке в АИС, но Покидько не такой.

Для сбора хорошей доказательной базы нужны живость ума, аналитика, настоянная на опыте и ручном кропотливом труде. А Покидько получил должность заместителя УТЦ за то, что был близок с заместителем начальника Управления по крупнейшим налогоплательщикам ФНС России Чистяковой - родственницей замруководителя Федеральной налоговой службы Шепелевой и по сути служил прокладкой между челядью и решалами.

МИ ФНС №5 направила грозные запросы трём директорам заводов ферросплавов уточнитьсяпо контролируемым сделкам и сурово пригрозила штрафом в целых 5 000 рублей, а также отфутболила кусок работы Покидько в УФНС Челябинской области, которая, в свою очередь, нежно попросила Антиповых рассказать об участии в иностранных компаниях, представить декларацию на доходы физических лиц 3НДФЛ (это тоже смешно, но не потому что декларации должны быть в АИС) и что-то перетерли в телефонном режиме. ЧЭМК послал (зачеркнуто) направил нейтральный ответ в адрес МИ ФНС №5 и скорее всего задонатил УФНС по Челябинской области.

Зачем раскрывать свои карты если у ФНС ничего толком нет?!

У ФНС были только ответы Канады и Штатов о компаниях RFA International и ее швейцарском филиале RFAS, а также названия компаний, зарегистрированных на Виргинских островах. Нитоннажа, ни более-менее полноценного списка аффилированных лиц через кого, куда, когда и в каких объемах осуществлялись платежи не только в вышеуказанные компании. Какой-либо существенной фактологии не было и не предвиделось. После того, как стало понятно, что никто не горит желанием делать работу за Покидько, Александра Кадет решила спихнуть кейс Начальнику Правового управления Званкову.

А кто же насоветовал оптимизировать налогообложение? Например, это PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс. «Агрофирма Ариант» платила PwC за консультационные услуги в области налогообложения.

То, что осталось от PricewaterhouseCoopers сейчас называется «Технологии доверия». Это тот самый PriceWaterhouseCoopers, который из года в год награждал своих любименьких платежеспособных клиентов в специально созданном для этого доверительного процесса комитете при РСПП за то, как надо меньше платить налогов, за налоговые оптимизации, за то как же здорово ненаглядные платежеспособные клиенты управляются с трансграничными сделками – тематика А. Кадет. «За деньги все» (с)

В 2022 Екатерина Лазорина стремительно покинула PwC, ее место заняла счастливая Яна Золоева. «Технологии доверия» понимают, что может быть за такую технологичную гибкость.

Вдруг информация попадет в FRC, PCAOB. Оправдывайся потом, штрафы плати – брр!

Не секрет, что на среднюю зарплату налоговика в 18 – 60 тысяч рублей жить очень скучно и тревожно. Это у Александры Кадет «жизнь удалась» получать по миллиону в месяц плюс материальную помощь от ФНС, а также у ее матери – Русаковой, которая получала зарплату в казенном учреждении «Финансовый университет при Правительстве РФ», но 5 милионов рублей и медицинскую страховку ей оплатил PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс.

А вам PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс оплатит медицинскую страховку? Нет! Есть еще одна интересная «налоговая» старушка на донатах PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс – о ней как-нибудь в другой раз.

Донаты, донаты, налоговые акробаты... Например, король госзаказа фармацевтического рынка Борис Шпигель в открытую донатил ИФНС № 13 по Москве. Росфинмониторинг знал об десятках аффилированных техничек, в том числе в Смоленске, и выводах средств национальных проектов в оффшоры, а ИФНС 13 и аудитор PricewaterhouseCoopers ПрайсвотерхаусКуперс, мило прикрывались уплаченным «Биотэком» НДС.

Вот, еще интересное: с одинакового IP адреса подавали декларации ИФНС № 26 по Москве, ФГКУ "Центральная поликлиника" и ООО “МЕДХОЛДИНГ” - компания Мамута, замкнутая на Кипрский оффшор А&НН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД. В 20хх годах текущего столетия разочаровавшись во многих сферах бизнеса Мамут решил заняться улучшайзингом медицины.

Внимательный читатель осознает, что подавать декларации с одного IP адреса с налоговой впринципе невозможно. Налоговики защищают кровью, слезами и прочими субстанциями своюинформационную базу - АИС. Выйти в Интернет с рабочего компьютера сотруднику налоговой службы практически невозможно. Чтобы направить декларацию с одного IP адреса нужно находиться в зоне действия этого IP адреса и быть «Скованными одной цепью, Связанными одной целью» (с). Так, кто к кому в гости пришел?

По словам источника, с одинакового IP адреса подавали декларации ИФНС № 4по Москве и техничка ООО "МЕДИАННА", учредителем которой значилась некоторое время правая рука Мамута – Ермакова, которая была аффилирована более, чем с тремя десятками компаний Мамута, в том числе с оффшором и с замкнутыми на офшоры компаниями, благотворительным фондом и с явно техническими компаниями, созданными с целью намеренного искажения налогооблагаемой базы. Еще немного и Надежда Ермакова сравняласьбы с лихими старушками - номинальщицами с Кипра, на которых висят десятки компаний.

Говорят, что теперь невозможно определить совместные IP адреса. Радуйтесь, налплаты, чтобы не раскрыть своих безобразников налоговики решили прикрыть лавочку. Теперь доказательств аффилированности и взаимозависимости станет меньше.

А кто же это насоветовал Мамуту оптимизировать налогообложение? А, например, это снова те,которых теперь нельзя называть PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс, а надо звать как «Технологии доверия». Только в 2020 А&НН МЕДИКАЛ заплатил более 9 миллионов рублей за консультационные услуги.

УТЦ подчиняется Шепелевой Юлии Вячеславовне, которая являлась вторым человеком в ФНС по концентрации власти. Шепелева была назначена 24.01.2020 Мишустиным заместителем руководителя ФНС. Именно Шепелеву всегда называли первым кандидатом на место Егорова при его переходе в Минфин на место Силуанова. Шепелева контролирует деятельность ключевых управлений ФНС и при этом отличается крайней осторожностью. Что немудрено –такой мощный карьерный прыжок от выпускницы Кубанского государственного аграрного университета до «человека Мишустина».

В 2021 в управление по крупнейшимналогоплательщикам с-понятно-какой- перспективой переводят Чистякову - родственницу Шепелевой, с которой у выпекателя булок Игоря Покидько был служебный роман. Именно Покидько по глупости раскрыл заказчиков ЧЭМК, многозначительно закатывая глаза и завывая о«Птице высокого полета». Хотел прибавить себе хоть немного солидности – ясно-понятно.

В 2020 году МИ ФНС №6 (специализировалась на крупнейших налогоплательщиках) присылает в УТЦ акт выездной проверки АО «Енисейская ТГК (ТГК-13)», в котором содержались выводы о нарушении налогового законодательства с совершением сделок с аффилированными иностранными лицами. Мол, ТГК-13 умышленно занизила налогооблагаемую базу по налогу на прибыль в связи с неправомерным учетом в составе внереализационных расходов суммы вексельных процентов по собственным векселям, что привело к неуплате налога на прибыль организаций на сумму более, чем полмиллиарда рублей.

В отчете было много всего и даже в избытке: эмиссия в 2010 году собственных векселей аффилированным оффшорам; учреждение в 2010 Кипрского оффшора Power Assets Investments Ltd с зачетом в его уставной капитал (2000 акций с номиналом 1 доллар) котирующихся акций ОАО «Красноярская ГЭС»  (с рыночной стоимостью как минимум 150 000 000 долларов США), который бинго! обанкротился в 2015 году и много чего еще.